Informacja reklamowa. Treść niniejszego komentarza ma wyłącznie cel marketingowy, nie stanowi umowy ani nie jest dokumentem informacyjnym wymaganym na mocy przepisów prawa, nie zawiera informacji wystarczających do podjęcia decyzji inwestycyjnej.
Decyzja o przedterminowym wycofaniu środków z kont emerytalnych to poważny krok, który wymaga zrozumienia złożonych mechanizmów podatkowych i długofalowych skutków. W tym artykule wyjaśniamy kluczowe różnice między produktami oraz pokazujemy, jak uniknąć pułapek prawnych.
Podstawowe pojęcia: wypłata vs. zwrot
Wypłata z IKE/IKZE – dostęp do środków po spełnieniu ustawowych warunków:
- Dla IKE: 60 lat (lub 55 przy wcześniejszej emeryturze) + co najmniej wpłat w 5 dowolnych latach.
- Dla IKZE: 65 lat + dokonywanie wpłat w co najmniej 5 latach kalendarzowych.
Zwrot środków z IKE/IKZE – wycofanie kapitału przed osiągnięciem wieku emerytalnego, zawsze wiążące się z dodatkowymi obciążeniami. To jak zerwanie finansowej umowy z państwem – tracisz przywileje, za które płacisz wyższymi podatkami.
O różnicach między IKE a IKZE przeczytacie tutaj: IKE czy IKZE co wybrać?
IKE i IKZE a podatek – co zmienia czas?
Kiedy można wypłacić środki z IKE?
- Przed 60. rokiem życia: 19% podatek Belki od zysków (różnica między wpłatami a wartością portfela)
- Wypłata z IKE po 60. roku życia: Zwolnienie z podatku pod warunkiem spełnienia kryteriów czasowych wpłat
Więcej na temat IKE można dowiedzieć się tutaj: Co to jest IKE (Indywidualne Konto Emerytalne)?
Przykład – jeśli przez 10 lat wpłaciłeś łącznie 50 000 zł, a wartość konta wynosi 70 000 zł – podatek dochodowy obejmuje 20 000 zł zysku.
Kiedy można wypłacić środki z IKZE?
- Przed 65. rokiem życia: Cała kwota podlega opodatkowaniu wg skali PIT (do 32%)
- Wypłata z IKZE po 65. roku życia: 10% podatek ryczałtowy od zgromadzonej sumy
Więcej na temat IKZE można dowiedzieć się tutaj: IKZE – jak działa i jak założyć Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego?
Ukryte koszty – czego nie widać na pierwszy rzut oka?
- Utracone korzyści procentu składanego – wycofując 100 000 zł na 10 lat przed emeryturą przy średniej stopie zwrotu 5% rocznie, tracisz ok. 62 889 zł potencjalnych zysków (uwzględniając procent składany). To jak spaleniе biletu na finansową kolejkę górską w połowie trasy.
- Bariera ponownego wejścia – jeżeli dokonałeś wypłaty jednorazowej albo wypłaty pierwszej raty, nie możesz ponownie rozpocząć gromadzenia pieniędzy na IKZE. Jeżeli natomiast był to zwrot – czyli wycofanie całości pieniędzy na IKZE przed ukończeniem 65 roku życia – to możesz otworzyć nowe IKZE. Wymaga to jednak rozpoczęcia procedury zakładania takiego konta od nowa.
Podsumowanie – czy warto wcześniej wypłacać z IKE/IKZE?
| Czynnik | IKE | IKZE |
| Częściowa wypłata | Możliwa | Niemożliwa |
| Ulgi podatkowe | Tylko przy wypłacie | Natychmiastowe odliczenie |
| Dziedziczenie | Bez podatku | 10% podatku dla spadkobierców |
Decyzja o przedterminowej wypłacie powinna być poprzedzona analizą alternatyw: pożyczek, kredytów czy tymczasowej redukcji wydatków. Pamiętaj, że każda złotówka pozostawiona na koncie emerytalnym to inwestycja w swoją przyszłą niezależność finansową.
Sprawdź naszą ofertę: https://www.caspar.com.pl/produkty-emerytalne
Nota prawna
Przedstawione powyżej informacje stanowią informację reklamową. Niniejszy dokument został sporządzony przez Caspar Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. Przedstawione powyżej informacje stanowią informację reklamową, mają charakter informacyjny i nie są ofertą w rozumieniu ustawy z dnia 23 kwietnia 1964 r. – Kodeksu Cywilnego. Zawarte w niniejszym dokumencie informacje nie stanowią usługi doradztwa finansowego, prawnego i podatkowego oraz nie należy ich traktować jako rekomendacji dotyczących instrumentów finansowych.
Caspar TFI informuje, że z każdą inwestycją wiąże się ryzyko. Fundusze nie gwarantują realizacji założonego celu inwestycyjnego, ani uzyskania określonego wyniku inwestycyjnego.
Korzyściom wynikającym z inwestowania środków w jednostki uczestnictwa towarzyszą również ryzyka, takie jak: ryzyko nieosiągnięcia oczekiwanego zwrotu z inwestycji, wystąpienia okoliczności, na które uczestnik funduszu nie ma wpływu np. zmiany polityki inwestycyjnej czy połączenia lub likwidacji subfunduszu, a także ryzyko związane ze zmianami regulacji prawnych. Wśród ryzyk związanych z inwestowaniem należy zwrócić szczególną uwagę na ryzyka dotyczące polityki inwestycyjnej, w tym: rynkowe, walutowe, stóp procentowych, kredytowe, koncentracji, jak również rozliczenia oraz płynności lokat. Subfundusze wchodzące w skład Caspar Parasolowy FIO cechują się zmiennością ze względu na skład portfela inwestycyjnego. Żaden z subfunduszy nie odzwierciedla składu indeksu papierów wartościowych.
