Podatek Belki – podatek od zysków kapitałowych

Podatek od zysków kapitałowych (znany powszechnie jako “Podatek Belki”) to 19% podatek od zysku z depozytów bankowych i inwestycji w papiery wartościowe.
Spis treści

Informacja reklamowa. Podatek od zysków kapitałowych (znany powszechnie jako “Podatek Belki”) to 19% podatek od zysku z depozytów bankowych i inwestycji w papiery wartościowe. Danina jest obowiązkowa tylko od kwoty uzyskanego zysku. Jeżeli nie ma uzyskania przychodu, nie ma opisywanego podatku.

Podatek od zysków kapitałowych, od kiedy obowiązuje?

Zobowiązanie zostało wprowadzone w roku 2002. Na początku oddziaływało wyłącznie na depozyty bankowe (jak lokaty, czy konta oszczędnościowe) i miało stawkę 20%. W 2004 roku podjęto decyzję o nowelizacji, obniżając stawkę do 19% i rozszerzając zobowiązanie na inwestycje w papiery wartościowe (na przykład akcje). Dziś opisywanym podatkiem objęte są niemal wszystkie produkty o charakterze inwestycyjnym.

Ciekawostka – powszechną nazwę zawdzięcza ówczesnemu ministrowi finansów – Markowi Belce – z którego inicjatywy podatek wprowadzono. Wprowadzenie pierwotnie miało mieć charakter tymczasowy.

Jaki jest Podatek Belki?

Podatek ten to zryczałtowana (czyli ustalona z góry) stawka, która wynosi 19% od osiągniętego dochodu. Bez znaczenia jest pochodzenie zysku, dodatkowo nie ma możliwości odliczania kosztów uzyskania takiego przychodu. Taka stawka sprawia, że rozliczanie jest stosunkowo proste i – na przykład przy inwestycji w fundusze inwestycyjne Caspar TFI – rozliczane automatycznie przy wypłacie przez Towarzystwo.

Na przykład, kupiliśmy jednostki uczestnictwa subfunduszu Caspar Globalny za 1000 złotych. Po 2 miesiącach zauważyliśmy, że zakupione jednostki są warte 2000 złotych. Osiągnięty zysk to 1000 złotych i to od niego naliczony zostanie podatek w wysokości 190 złotych. W przypadku kwot niepełnych zaokrągla się do pełnych groszy w górę.

Kto płaci podatek od zysków kapitałowych?

W wielu przypadkach odpowiada za to instytucja, która oferuje usługę. Lokaty, konta oszczędnościowe, fundusze inwestycyjne i inne tego typu instrumenty nie wymagają szczególnej aktywności ze strony klienta. Banki czy towarzystwa funduszy inwestycyjnych samodzielnie rozliczają się z Urzędem Skarbowym w ten sposób, że na konto odbiorcy trafia już odpowiednio pomniejszona kwota.

W przypadku subfunduszy Caspar TFI kwota widoczna na Platformie Transakcyjnej jest już kwotą pomniejszoną o wszelkie opłaty związane z dystrybucją oraz zarządzaniem. Środki tam widniejące zostają pomniejszone przy wypłacie już tylko wyłącznie o podatek od zysków kapitałowych w przypadku powstania tego zysku.

Jak nie płacić Podatku Belki?

Istnieją różne możliwości. Od złożonych – jak inwestycje w nieruchomości – po proste – jak inwestycje w IKE bądź IKZE. Indywidualne Konto Emerytalne (IKE) czy Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) pozwalają na gromadzenie środków i pomnażanie ich z myślą o emeryturze. Zgromadzone tam oszczędności nie są obarczone podatkiem, o ile – na przykład – nie zostaną wypłacone przed datą graniczną.

Więcej o tego typu formach inwestowania i oszczędzania możecie przeczytać na stronie F-Trust SA. Znajduje się tam również szeroka oferta tych instrumentów, która umożliwi proste i wygodne porównanie.

Czytaj także nasze pozostałe poradniki:

Podobne wpisy:

easter-2025
Życzenia Wielkanocne od Grupy Caspar!
infolinia-caspar-24-31
Skrócenie czasu pracy infolinii 18.04.2025 r.
W dniach 24 oraz 31 grudnia 2024 r. infolinie Caspar TFI S.A. oraz Caspar Asset Management S.A. będą dostępne do godziny 13:00.
easter-2025
Życzenia Wielkanocne od Grupy Caspar!
infolinia-caspar-24-31
Skrócenie czasu pracy infolinii 18.04.2025 r.
W dniach 24 oraz 31 grudnia 2024 r. infolinie Caspar TFI S.A. oraz Caspar Asset Management S.A. będą dostępne do godziny 13:00.
komentarz-caspar-tfi-marzec-2025-www
Komentarz inwestycyjny Caspar TFI – marzec 2025 r.
Czy to już czas na odbicie, czy dopiero początek większej korekty?
witold-garstka-www
Wyższy cel? – Witold Garstka dla “Parkietu”
W obliczu pojawiających się od czasu do czasu ostrzeżeń o ryzyku stagflacji nie sposób uniknąć refleksji...
komentarz-cam-marzec-2025-www
Komentarz rynkowy Caspar Asset Management S.A.: marzec 2025
Marzec przyniósł giełdowe spadki, odwrócenie pewnych trendów i ponowne dostrzeżenie spółek europejskich przez inwestorów.
mateusz-janicki-www
Ultraszpan za ultrapieniądze - Mateusz Janicki dla “Parkietu”
Rynek dóbr ultraluksusowych, opiera swoją popularność na skrajnej ekskluzywności oraz celowo ograniczanej dostępności.

Udostępnij: